第一部分 重庆市轻工业学校单位概况

一、职能职责

重庆市轻工业学校的宗旨是培养中等职业人才，促进工业发展，承担中专学历教育、技术人才培训以及技术服务，职能职责为：

1.开展教学管理工作。主要包括在校学生理论知识、基础知识、专业知识教学，教学督导，学籍管理，教材管理，图书资料管理，教育研究等工作。

2.开展学生教育管理工作。主要包括对在校学生思想教育和道德教育、学生社团活动、学生资助、学生户口管理、学生档案管理等工作。

3.承担招生及毕业生就业服务工作。主要包括招生、学生择业指导、就业安置服务、就业信息反馈、校企合作等工作。

4.承担职业技能培训与鉴定工作。主要包括在校生职业技能培训、社会委托培训、资质范围内的职业技能鉴定等工作。

5.负责校园安全管理及后勤保障工作。主要包括学校消防、学校治安、校园巡查、学校餐饮服务、校园环境保洁、学生宿舍管理、设施建设及维护等后勤保障工作。

6.承担学校行政管理工作。主要包括人事、财务、档案、宣传等运行工作。

二、机构设置

本单位共设18个内设机构，各机构规范简称依次为：党政办公室、财务科、人事科、后勤科、内审办公室、学保科、团委、信息中心、教务科、招生办公室、对外交流合作办公室、社会培训办公室、项目与科研办公室、人工智能系、智能制造系、文化艺术系、现代服务系、学生实习管理办公室。
 

第二部分 重庆市轻工业学校2025年度决算表

第三部分 重庆市轻工业学校决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入、支出总计为11480.83万元。较上年减少3428.24万元，下降22.99%，主要原因是学校基础能力建设等项目资金投入减少，养老保险及职业年金调基补缴减少。

数据组成是：2025年初结转和结余472.1万元，本年收入11008.73万元。本年支出11099.51万元，结余分配14.12万元，年末结转和结余367.2万元。

（一）本年收入情况。2025年度收入11008.73万元，较上年减少3609.03万元，下降24.69%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少3143.66万元；事业收入减少759.33万元；其他收入增加293.96万元。其中：财政拨款收入5657.37万元，占比51.4%；事业收入3096.35万元，占比28.1%；其他收入2255.01万元，占比20.5%。

（二）本年支出情况。2025年度支出11099.51万元，较上年减少2939.84万元，下降20.94%，主要原因是基础能力建设等项目支出减少1747.47万元；养老保险调基补缴减少、严控一般性支出导致基本支出减少1192.37万元。其中：基本支出8355.56万元，占比75.3%；项目支出2743.95万元，占比24.7%。

二、财政拨款收入支出决算情况说明

2025年度财政拨款收入、支出总计为6129.47万元。较上年减少2962.88万元，下降32.59%。主要原因是学校基础能力建设等项目资金投入减少，养老保险及职业年金调基补缴减少。

数据组成是：2025年初财政拨款结转和结余472.1万元，本年财政拨款收入5657.37万元。本年财政拨款支出5762.27万元，本年财政拨款年末结转和结余367.2万元。

三、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款年初结转结余472.1万元，本年收入5657.37万元，本年支出5762.27万元，年末结转结余367.2万元。本年支出较上年减少2854.1万元，下降33.12%。主要原因是学校基础能力建设等财政拨款项目支出减少，社保调基清算及在编人员数量减少导致人员经费拨款减少；完成年初预算数的141.31%，主要原因是年中追加2#学生宿舍建设工程（续建）、2025年中等职业教育质量提升计划项目专项拨款。

一般公共预算财政拨款支出主要用途为：

教育支出5041.71万元，占比87.5%，完成年初预算数的142.39%，主要原因是年中追加2#学生宿舍建设工程（续建）、2025年中等职业教育质量提升计划项目预算。

社会保障和就业支出470.74万元，占比8.17%，完成年初预算数的158.90%，主要原因是年中追加调基补缴2023年基本养老保险、职业年金，2024年退休“中人”一次性补贴等人员经费预算。

卫生健康支出106.37万元，占比1.84%，完成年初预算数的100%，较年初预算数无增减。

住房保障支出143.44万元，占比2.49%，完成年初预算数的106.76%，主要原因是住房公积金清算导致支出增加。

（二）基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出3476.27万元。其中：

人员经费2126.34万元，较上年减少506.57万元，下降19.24%，主要原因是社保调基清算及在编人员数量减少等。完成年初预算数的127.32%，主要用于基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、公积金、离休人员的工资、生活补贴等。

公用经费1349.93万元，较上年减少190.59万元，下降12.37%，主要原因是学生人数减少、同时严控一般性支出导致日常公用经费减少。完成年初预算数的85.46%，主要用于办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、物业管理费、“三公”经费、培训费、劳务费、差旅费、专用材料费、维修维护费等。

四、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收支。

五、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）情况说明

2025年度“三公”经费支出决算数共计14.02万元。完成年初预算数的56.08%，主要原因是本单位严格落实中央八项规定及其实施细则精神，坚持党政机关过紧日子要求，厉行节约；推行线上办公，压减外出公务活动，严控公务接待范围与标准，统筹公务用车管理，规范经费审批，压减非刚性支出，部分计划公务事项统筹取消。较上年支出数减少4.47万元，下降24.18%，主要原因是本单位进一步规范公务接待管理，从严控制接待范围、标准和次数，大力压减非必要接待活动，厉行节约成效显著；通过完善用车管理制度、严格用车审批等措施，在保障正常公务出行的前提下，车辆使用效率和精细化管理水平得到提升,实现了公务用车运行维护费的有效压减。

（二）具体支出情况

因公出国（境）费用0万元，完成年初预算数的0%，费用支出较年初预算数无增减，与上年支出数一致。

公务用车购置费0万元，完成年初预算数的0%，费用支出较年初预算数无增减，与上年支出数一致。

公务用车运行维护费13.68万元，较上年减少3.82万元，下降21.83%；完成年初预算数的62.18%，主要用于学校公务活动、学生外出集体活动（如实习、实训、技能比赛等）、教职工上下班交通车及其他活动等产生所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。

公务接待费0.34万元，较上年减少0.65万元，下降65.66%；完成年初预算数的11.33%，主要用于接待职业技能大赛指导专家、合作院校来访人员等。

（三）“三公”经费实物量情况

2025年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待4批次31人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2025年本单位人均接待费108.24元，车均购置费0万元，车均维护费3.42万元。

七、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出2.64万元，较上年减少0.88万元，下降25%，主要原因是本单位严格贯彻落实过紧日子要求，一方面大力压减内部举办会议的频次与规模，另一方面从严控制和压缩了外出参加会议的预算与计划，严控参会人次、地点与费用标准，鼓励优先采用线上形式参加各类教学研讨与专业会议，在保障必要业务交流学习的同时，有效降低了相关支出。本年度培训费支出43.71万元，较上年增加10.91万元，增长33.26%，主要原因是为推动学校内涵建设和高质量发展，加强“双师型”教师队伍建设，提升教师专业技能与实践教学能力，持续开展了教师职业技能竞赛培训、教学能力提升等系列专项培训。本年度差旅费支出91.76万元，较上年减少33.32万元，下降26.64%，主要原因是从严控制财政资金安排的公务出差频次和人数，优先使用自有资金保障外出招生、实习等公务差旅活动。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。

单价100万元（含）以上专用设备2台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2025年度本单位政府采购支出总额637.5万元，其中：政府采购货物支出245.02万元，政府采购工程支出287.90万元，政府采购服务支出104.58万元。授予中小企业合同金额532.92万元，占比政府采购支出总额的83.6%，其中：授予小微企业合同金额481.50万元，占比政府采购支出总额的75.5%。主要用于采购市级高技能人才培训基地建设（二期）工程项目、校园安全管理保卫服务、学生宿舍空调等。

八、单位绩效情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对7个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金2286万元。

（二）部门绩效评价情况

部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

九、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是银行存款利息收入、捐赠收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项、从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费等。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金，以及使用专用结余安排支出的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

十、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

徐静 023-88027110